Cálculo dos Valores Proporcionais de um Título do Contas a Pagar

Para calcular os valores proporcionais de um título do Contas a Pagar que foi negociado com o fornecedor, basta utilizar as fórmulas definidas abaixo que foram extraídas a partir de um problema matemático de regra de três simples:

• ​M = N + J + O - D

• NP = (P * N) / M

• ​JP = (NP * J) / N

• OP = (NP * O) / N

• DP = (NP * D) / N

• MP = NP + JP + OP - DP

  ​Onde:

  ​M = montante a pagar;

  P = valor pago;

  N = valor inicialmente negociado;

  ​J = valor de juros informado para o valor inicialmente negociado;

  O = valor de outras despesas informado para o ​valor inicialmente negociado;

  ​D = valor de desconto informado para o ​valor inicialmente negociado;

  NP = valor negociado proporcional;​

  JP = valor de juros proporcional;

  OP = valor de​ outras despesas proporcional;

  DP = valor de desconto proporcional;

  MP = montante​ proporcional.

Exemplo

Valor Negociado (N) = R$ 1.000,00

Valor de Juros (J) = R$ 125,00

Valor de Outras Despesas (O) = R$ 17,00

Valor de Desconto (D) = R$ 150,00

Valor de Desconto Pontualidade (P) = R$ 50,00

Montante a Pagar (M) = R$ 992,00

Valor Pago (P) = R$ 675,00

Valor Negociado Proporcional (NP) = R$ 680,44

Valor de Juros Proporcional (JP) = R$ 85,06

Valor de Outras Despesas Proporcional (OP) = R$ 11,57

​​Valor de Desconto Proporcional (DP) = R$ 102,07

Montante Proporcional (MP) = R$ 675,00

Observação

É importante trabalhar com no mínimo 8 (oito) casas decimais durante os cálculos para evitar diferença de centavos entre o valor pago (P) e o montante proporcional (MP). Contudo, se houver diferença, o valor da diferença pode ser somado ao valor de juros ou de desconto.​